FI和MM集成自动记账-采购收货发票校验业务-OBYC

怼烎@ 2023-03-14 05:27 19阅读 0赞

### 文章目录 ###

*  一、采购流程和会计凭证分录
 *  二、业务流程实现和会计凭证
 *   *  2.1 创建PO-ME21N
     *  2.2 收货-MIGO
     *  2.3 发票校验-MIRO
 *  三、配置
 *   *  3.1 组织架构配置
     *   *  3.1.1 科目表分配到公司代码-OB62
         *  3.1.2 评估级别-OX14
         *  3.1.3 工厂/评估范围-OMWD
     *  3.2 物料相关属性设置
     *   *  3.2.1 物料评估分类分配-MM01/MM02
         *  3.2.2 评估分类（Valuation Class）-OMSK
     *  3.3 业务处理-OMJJ
     *  3.4 记账科目-OBYC
     *  3.5 进项税-FTXP
 *  四、拓展学习参考

# 一、采购流程和会计凭证分录 #

采购可能存在如下两种流程：  
流程1  
![在这里插入图片描述][20210224104817191.jpg_pic_center]  
流程2  
![在这里插入图片描述][20210224104911185.jpg_pic_center]

如果企业内部两种情况同时存在的情况下，一般“应付暂估（GR）”和“在途物资（IR）” 创建一个科目“GR/IR”

【补充1】  
业务实践，采购价和标准价出现差异时，账务如何处理？  
采购价 > 物料标准价  
Dr.: 原材料 （物料标准价）  
材料采购-差异（采购价-物料标准价）  
Cr.: 应付暂估（采购价）

采购价 < 物料标准价  
Dr.: 原材料 （物料标准价）  
Cr.: 应付暂估（采购价）  
材料采购-差异（物料标准价-采购价）

【补充2】  
业务实践，发票校验价和采购价出现差异时，账务如何处理？  
发票校验价 > 采购价  
Dr.: 应付暂估（采购价）  
应交税费-进项税  
材料采购-差异（发票校验价-采购价）  
Cr.:应付账款

发票校验价 < 采购价  
Dr.:应付暂估（采购价）  
应交税费-进项税  
Cr.:应付账款  
材料采购-差异（采购价-发票校验价）

“材料采购-差异”为资产类科目（1401~1404），对应OBYC的事物PRD中配置。

# 二、业务流程实现和会计凭证 #

## 2.1 创建PO-ME21N ##

![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70]

## 2.2 收货-MIGO ##

![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 1]  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 2]

## 2.3 发票校验-MIRO ##

![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 3]  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 4]  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 5]

# 三、配置 #

![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 6]上述流程总结：在“采购收货和发票校验”业务下，当物料（10013）在工厂（1000）发生了移动类型（101）时，产生的业务数据要记账到对应TE码中配置的会计科目下。

## 3.1 组织架构配置 ##

包括整个系统层面组织数据配置和主数据层面的数据设置

### 3.1.1 科目表分配到公司代码-OB62 ###

不再赘述，如下图所示  
![在这里插入图片描述][20200520184841963.jpg]

### 3.1.2 评估级别-OX14 ###

一般,系统推荐的评估等级是工厂,此时评估范围(Valuation Area)=工厂  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 7]

### 3.1.3 工厂/评估范围-OMWD ###

对于OX14中设置评估级别为“工厂”时，此处的 评估范围 = 工厂。  
可将使用同一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来，组合起来的编码就是“评估分组代码”。  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 8]

## 3.2 物料相关属性设置 ##

相同物料类型的物料，通过评估分类（Valuation Class）细分对应不同的会计科目

### 3.2.1 物料评估分类分配-MM01/MM02 ###

![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 9]

### 3.2.2 评估分类（Valuation Class）-OMSK ###

1、 账户参考组Z001  
2、 评估类（=评估类型）3000，归属于账户参考组Z001  
3、 物料类型ZROH对应账户参考组Z001  
经过上述配置，实现效果如下：  
特定的物料类型ZROH只能选择特定的评估类（评估类型），属于物料类型ZROH的评估类只有3000  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 10]

## 3.3 业务处理-OMJJ ##

针对采购收货发票校验业务，收货对应移动类型101，对应价值串WE01  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 11]  
TE码如下  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 12]

## 3.4 记账科目-OBYC ##

交易码：  
1、 **BSX**: 材料的入库，包括采购入库、生产入库、盘盈入库和委外加工入库等入库操作。  
对应MIGO操作分录  
**借：在途物料科目**  
2、 **WRX**: 已收货物/已收发票清算科目  
对应MIGO操作分录  
**贷：GR/IR 科目**  
对应MIRO操作分录  
**借：GR/IR 科目**  
3、 **PRD**: 成本价格差额  
MIGO操作分录  
**借：价格差异科目** ，物料使用标准价(S)有价格差异，使用PRD  
4、 **GBB**: 库存记账的冲销输入。材料出库，对应各种消耗类型，所以会对应到不同类型的消耗科目，如：发料到工单是生产成本消耗、研发发料则是研发费用、销售发料对应到销售成本科目、报废发料对应管理费等。

物料评估分类：3000 评估范围1000  
MIGO 会计分录  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 13]  
MIRO会计分录  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 14]

## 3.5 进项税-FTXP ##

如果发票校验（MIRO）时，有进项税，如下科目配置。  
示例：税码：J3  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 15]  
![在这里插入图片描述][watermark_type_ZmFuZ3poZW5naGVpdGk_shadow_10_text_aHR0cHM6Ly9ibG9nLmNzZG4ubmV0L3dhbmdsZWk4ODA1MjY_size_16_color_FFFFFF_t_70 16]

# 四、拓展学习参考 #

1、[SAP-MM自动记账解析之功能实现（02）][SAP-MM_02]  
2、[SAP-MM自动记账解析之功能实现（01）][SAP-MM_01]

[20210224104817191.jpg_pic_center]: /images/20230312/d71c9df3b67b4535b1d2bcd9624ef565.png
[20210224104911185.jpg_pic_center]: /images/20230312/07aebf34a0cc45948948d7a1437aca9e.png
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[SAP-MM_02]: https://blog.csdn.net/qq_33641781/article/details/78029041?utm_medium=distribute.pc_relevant.none-task-blog-BlogCommendFromMachineLearnPai2-1.nonecase&depth_1-utm_source=distribute.pc_relevant.none-task-blog-BlogCommendFromMachineLearnPai2-1.nonecase
[SAP-MM_01]: https://blog.csdn.net/qq_33641781/article/details/78028848?utm_medium=distribute.pc_relevant.none-task-blog-BlogCommendFromMachineLearnPai2-2.nonecase&depth_1-utm_source=distribute.pc_relevant.none-task-blog-BlogCommendFromMachineLearnPai2-2.nonecase